В продолжение темы последнего поста сегодня расскажем про некоторые другие нюансы, на которые стоит обратить внимание перед предоставлением денежного займа.
Денежный заем между юридическими лицами продолжает выступать ключевым финансовым инструментом, позволяющим бизнесу продолжать вести операционную деятельность в кризисные периоды. Однако простота оформления займа может маскировать некоторые юридические риски для обеих сторон сделки.
Одним из подобных рисков является признание деятельности по предоставлению займов микрофинансовой.
Предоставление 3 и более займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора признается микрофинансовой деятельностью. Осуществлять ее могут только микрофинансовые и некоторые другие организации. Для остальных юрлиц и ИП такая деятельность запрещается.
Нацбанк отдельно отмечает (указанное подтверждается в том числе судебной практикой), что в случае перечисления денежных средств траншами (частями) в рамках одного договора займа каждый транш рассматривается как отдельный заем. Поэтому предоставление займа в виде 3 и более траншей в сумме не более 15 000 БВ в течение месяца признается микрофинансовой деятельностью.
Также обращаем внимание, что юрлицам и ИП нельзя получать займы от физлиц (одного или нескольких) более 2 раз в течение календарного месяца. Это правило не касается учредителей (участников), собственников имущества, членов организаций. Они могут предоставлять займы своим организациям без ограничения суммы и количества.
